La gran mayoría de las micro y pequeñas empresas iniciaron sus negocios para tener una fuente de ingresos, según COMEX Perú para el 2020 el 52% de las mypes se crearon por una necesidad económica y el 22% para mejorar sus ingresos.
Por los datos que acabo de presentar se entiende porque los micro y pequeños empresarios validan la idea de negocio sobre la marcha. Primero invertimos un poco de capital y vamos testeando el mercado y a medida que vamos creciendo pasamos de la informalidad a la formalidad, es decir registrar el negocio y comenzar a emitir comprobantes de pago.
Este proceso no es lo ideal porque lo primero que se debería hacer es validar el modelo y hacer el plan de negocios, pero esto no se hace en la gran mayoría de las mypes por falta de conocimiento de cómo hacerlo o por falta de dinero. Hacer un plan de negocios es más común cuando la inversión es por un monto importante y por ende el riesgo es mayor.
Y por la forma como comenzó hasta es razonable que en un principio no cuente con RUC (Registro Único de Contribuyente) porque aún están en un periodo de prueba. Yo no daría más de 6 meses para ver la respuesta del mercado y ser positivo, es decir, si nuestro producto o servicio es aceptado y tenemos ventas entonces ya tocaría comenzar con la formalización y comenzar a tributar.
Sin embargo, la mayoría prefiere no registrarse ya sea porque requiere hacer trámites o porque no desea pagar impuestos y no ve necesario dar el salto a la formalización, a lo mejor es porque no ve las ventajas de hacerlo.
(*) DATO: Microempresa son negocios con ventas anuales de hasta 150 UIT y pequeñas empresas de hasta 1700 UIT donde la UIT es de S/4,600 nuevos soles en Perú para el 2022.
A continuación te mostraré algunas ventajas que ofrece la formalización en las Micro y Pequeñas Empresas MYPE:
Mayor posicionamiento de mercado
Podrás dar a conocer tu producto o servicio y asegurar los pagos por adelantado.
A todo tipo de público, sin restricción alguna. sobre todo podrás generar negocio e inspirar más confianza y esto sucede mucho para los negocios de servicios. Por ejemplo, si yo necesitara contratar a un diseñador de páginas web o que se dedique a crear contenido para mis redes sociales, para cualquiera de los casos requiere pagos adelantados y esto conviene a ambas partes para el comprador para asegurar el trabajo y para el proveedor del servicio para asegurar la venta de horas de trabajo en ese proyecto, para la tranquilidad credibilidad de ambas partes es importante contar con un comprobante de pago.
Mayor posibilidad de crecer en ventas y credibilidad ante tus clientes y proveedores
Un cliente se sentirá más confiado en adquirir un producto de alguien que emite un comprobante de pago porque podrá hacer devoluciones, cambios o reclamos. Lo cual también aplica para el emprendedor cuando gestiona operaciones con los proveedores de esta forma se protege más ante cualquier eventualidad.
Podrás protegerte mejor ante estafas, reducirás el riesgo que implica hacer transacciones en efectivo
Esto es una práctica muy común entre los comerciantes sobre todo cuando no quieren registrar la compra o venta de un monto fuerte vía transferencia bancaria sin embargo, el riesgo de hacer esto es que podemos sufrir algún robo como consecuencia de portar importante dinero.
Acceso al financiamiento externo para tu negocio
Mejores condiciones de crédito
La gran mayoría de las microempresas no tienen RUC (Registro Unico de Contribuyente) en Perú esto no es impedimento para que puedan acceder a facilidades crediticias ya sea por los bancos, cajas o financieras. Sin embargo, las tasas de interés que se cobra al cliente son más elevadas y esto se debe porque este segmento al presentar mayor grado de informalidad es más riesgoso y cuánto más riesgo entonces debemos cobrar más por un crédito costo se le carga al cliente.
Para la fecha que estoy grabando este video la tasa de interés anual es de 23% para pequeñas empresas y 41% en microempresa. Si lo comparamos con medianas o gran empresa las tasas promedio son de 8% y 4% y los corporativos 2%. La diferencia de tasas de interés se debe principalmente a la relación riesgo-rentabilidad.
Las mypes tienen su propio riesgo, uno por ser empresas familiares y por el alto grado de informalidad. A esto debo agregar que el 75% de las mypes no lleva registro alguno lo cual es un error porque cuando se les pregunta cuánto vendieron el mes X no saben responder lo que no sucede que tiene un alto grado de formalidad.
Un factor que está implícito en la relación riesgo rentabilidad y las tasas de interés está el nivel de informalidad que dificulta mucho al funcionario de créditos de un banco estimar el nivel de ingresos y la capacidad de pago de un cliente para hacerlo existe una metodología la cual nos acerca a dicha información la cual podría subestimarse por falta de información. No es lo mismo evaluar a una empresa que declara todas sus ventas o la gran parte de éstas que evaluar un negocio que no declara sus ingresos.
Y por el lado de la antigüedad del negocio se debe hacer cruces de información para validar la antigüedad y continuidad del negocio, las microempresas son negocios relativamente nuevos y tienen poco tiempo en el mercado, los niveles de ventas son más pequeños y con poca especialización en el mercado. A diferencia de pequeñas empresas con un porcentaje mayor en cuanto a tenencia de RUC, definitivamente tienen más antigüedad en el mercado y de nivel de venta mayor como lo expliqué inicialmente.
Acceso a productos financieros como: factoring, leasing y líneas de descuento de letras.
Sólo es posible acceder a dichos productos si cuentas con RUC.
Factoring es un financiamiento de corto plazo a través del cual el banco, empresas de factoring o una entidad financiera especializada compra las cuentas por cobrar de una pyme, para este ejemplo en concreto, asume el riesgo y ejecuta la cobranza de las facturas emitidas. La empresa a la cual emite las facturas es una mediana o gran empresa y esto sólo lo pueden hacer negocios que tienen RUC.
Descuento de Letras. Es una modalidad de crédito para financiamiento de ventas de tu empresa, para ello el banco adelanta de las letras vigentes y de las empresas que para ellos califique por lo general son medianas y grandes empresas, descontando previamente el interés correspondiente de la tasa pactada.
Por otro lado, podrás acceder a operaciones leasing o arrendamiento financiero, el banco o una empresa especializada en este tipo de financiamiento adquiere el un bien mueble o inmueble para luego cederlo en alquiler al solicitante, es decir a la empresa pyme, por un tiempo determinado quien tiene la opción de compra o devolución al término del plazo. Los beneficios de esta operación: puedes aplicar la depreciación acelerada de este bien y también utilizar como IGV a tu favor o sea como crédito fiscal el comprobante de pago de cada cuota.
Programas de apoyo del estado o de organismos internacionales
Algunos programas de apoyo requieren identificar si el beneficiario ya sea empresa o persona natural cuenta rentas de tercera categoría es decir si percibe ingresos por negocio.
Esto se debe porque para diseñar un programa de este tipo, en el que se va a canalizar ayuda económica y sobretodo evaluar el impacto, se requiere contar con el marco poblacional y como el objetivo fue ayudar al empresario entonces la única fuente informante que va a proveer de información como: RUC activos, tipo de renta y giros de negocio es el recaudador de impuestos en Perú es la Superintendencia de Administración Tributaria SUNAT.
Oportunidades de crecimiento
Ingreso de nuevos socios capitalistas
Cuando comenzamos a crecer como empresa tanto en negocios físicos u offline vamos a necesitar capital y si ya consumimos todos nuestros recursos y no queremos acudir a los bancos vamos a tener que invitar a posibles socios inversionistas capitalistas ya sea un pariente, un amigo o una fundación que apoye a las pymes, etc nos van a pedir el detalle de nuestras finanzas.
Un inversionista potencial no va a invertir en un negocio sin información va a querer comprobar que van a invertir en un negocio rentable y líquido. Y no es que sólo nos van a creer lo que le decimos o lo que pueden ver del día a día de nuestro negocio, vamos a tener que demostrarlo con nuestros estados financieros.
Hacer negocios con el estado y con medianas o grandes empresas del sector privado
Hacer negocios con medianas y grandes empresas y con el estado, porque para evidenciar la transacción comercial van a requerir una factura por parte del empresario proveedor del servicio y como consecuencia acceder a todos los productos financieros del mercado: leasing, factoring. Solo empresas que tienen RUC pueden acceder a dichos productos financieros.
Acceso al mercado internacional vía exportación o ser parte de esta cadena.
A lo mejor no está en tus planes vender al extranjero porque tus clientes están en el mercado nacional, sin embargo el exportador puede requerir tus productos o servicios como parte de su proceso de producción y por el tipo de negocio que tienen deben evidenciar todos sus gastos con facturas van a requerir que tu también cuentes con factura, de lo contrario no van a poder hacer negocio contigo así tengas el mejor producto del mercado.
Evitar sanciones administrativas por parte del ente regulador
Hoy en día los sistemas de información cada día están más interconectados y será más fácil detectar a los empresarios no sólo los que no tienen RUC sino a los que declaran un porcentaje mínimo de sus ventas reales y esto es a través de los préstamos bancarios los cuales se reportan a la SBS que es el regulador del sistema financiero, los préstamos son reportados según categoría: microempresa, pequeña, mediana y gran empresa.
Por otro lado, la inclusión financiera en Perú se ha incrementado principalmente por la coyuntura económica que obligó a los peruanos a contar con una cuenta de ahorros debido a los programas de ayuda social que dió el estado para las personas afectadas por el covid. Según la ENAHO se observa un incremento de 9.2 puntos porcentuales lo cual es bastante elevado pasó de 42.7% a 51.9% para el segundo trimestre 2021 de la población peruana mayor de 18 años tiene al menos una cuenta en el sistema financiero.
Para los negocios físicos que se encuentran en zonas comerciales o de alto tránsito la SUNAT siempre envía inspectores para que detecten quien emite o no comprobantes de pago, no me sorprendería que comiencen a hacerlo con los negocios online.
¿Conoces alguna otra ventaja que quisieas compartir?